Республика Северная Осетия - Алания
ООО «МЕДФАРН»
 



«УТВЕРЖДАЮ»

Руководитель



"___"__________ 2014 г.




Бизнес - план

инвестиционного проекта


«Установка и запуск ТМ-томографа»
 








г.Владикавказ, 2014г.
 
 
 
 







В Н И М А Н И Е  !

Данный  бизнес - план является собственностью ООО «МЕДФАРН». Содержащаяся в нем информация конфиденциальна и не может быть перепечатана, воспроизведена иным способом, либо передана третьим лицам без согласия правообладателя в соответствии с ГК Российской Федерации.















Все цены, ставки налогов и другие показатели приведены по состоянию на I квартал 2014 года. Расчеты проводились в полном соответствии с действующим законодательством. 
Технологическая и структурная информация получена непосредственно от ООО «МЕДФАРН». 
С разработчиком можно связаться по тел. 918-8227314.

 
СОДЕРЖАНИЕ
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 4
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА 6
1.1. СУЩНОСТЬ ПРОЕКТА 6
1.2. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЙ ЗАМЫСЕЛ. 11
1.3. ПОДДЕРЖКА ПРОЕКТА. 12
2. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. 13
2.1. ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ ОБОРУДОВАНИЕ. 13
2.2. ЗАТРАТЫ И СЕБЕСТОИМОСТЬ ПРОДУКЦИИ. 15
2.3. ПРОГРАММА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ УСЛУГ. 16
2.4. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И АМОРТИЗАЦИЯ. 16
3. ПЛАН МАРКЕТИНГА. 18
3.1. ЁМКОСТЬ РЫНКА. 18
3.2. ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ. 18
3.3. КОНКУРЕНЦИЯ. 18
3.4. ОРГАНИЗАЦИЯ СБЫТА И РЕКЛАМА. ИЗДЕРЖКИ ОБРАЩЕНИЯ. 19
4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. 20
4.1. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ. 20
4.2. ФИНАНСОВО-РАСЧЕТНАЯ СХЕМА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА. 20
4.3. МЕТОДОЛОГИЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ. 21
4.4. ИСХОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ. 22
4.5. ОБЩАЯ СХЕМА РАСЧЕТОВ. 22
4.6. НАЗНАЧЕНИЕ И ГРАФИК ИНВЕСТИЦИЙ. 24
4.7. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ. 24
4.8. ДОХОДНОСТЬ И ОКУПАЕМОСТЬ. 24
4.9. СВОДНЫЕ ИНТЕГРАЛЬНЫЕ И ЭКОНОМИКО-ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ. 27
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. РАСЧЕТ И ДЕТАЛИЗАЦИЯ ЭКОНОМИКО-ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ. 28
 
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

• Название и адрес предприятия ООО «МЕДФАРН»
РСО-Алания, г.Владикавказ, ул.Гаппо Баева, 11
Тел: (8672) 531531, www.medfarn.ru
• Юридический статус и  
    организационная форма Общество с ограниченной ответственностью, 
форма собственности – частная
• Руководитель предприятия Директор Кулова Рита Дашкиновна
• Название проекта Установка и запуск ТМ-томографа
• Суть проекта Проект предусматривает приобретение, установка  и запуск ТМ-томографа АЗ-360 производства НПФ «Аз» для оказания наиболее востребованных в регионе услуг МРТ обследований. При создании данного томографа использовался магнит новой конструкции, благодаря чему удалось сделать более свободный доступ к пациенту для рутинной диагностики. В настоящее время наблюдается существенное превышение спроса на МРТ исследования над предложением. Имеющиеся томографы либо являются не достаточно современными, либо в клиниках отсутствуют специалисты требуемого уровня. В РСО-Алания работают с переменным успехом 4 томографа, при этом население в большинстве случаев для проведения диагностики выезжает в г.Нальчик, г.Ставрополь, г.Краснодар и другие регионы. ООО «МЕДФАРН» работает с 2011 г. и имеет многопрофильный медицинский центр, ориентированный на предоставление широкого комплекса лечебно-диагностических услуг для населения. В Центре применяются современные методы диагностики и лечения благодаря новейшему оборудованию и высокому профессионализму медицинского персонала, работают врачи высшей категории, доктора и кандидаты наук, имеющие большой опыт и уникальные навыки. Лаборатория Центра оснащена самым современным оборудованием, позволяющим быстро и качественно провести необходимые исследования. В обширном спектре предоставляемых востребованных услуг не хватает пожалуй только наличия МР-томографа. Его использование позволит вывести работу Центра на еще более высокий уровень, так как расширится перечень и улучшится качество предоставляемых услуг. Кроме того, важно отметить, что с 2014г. Центр работает с ФОМС. Реализация данного проекта увеличит долю Центра на рынке медицинских услуг, сделает доступнее и качественнее МРТ исследования и диагностику,  будут увеличены налоговые поступления.
• Потребность в инвестициях Для реализации проекта необходимо  25 000,0 тыс.руб.
• Общая стоимость проекта
    в том числе: 25 000,0 тыс.руб.
МР томограф Аз-360 25 000 тыс.руб.
• Характер подготовки Подготовка проекта включает в себя изготовление, доставку, установку, наладку и пуск в эксплуатацию МР томографа. В настоящее время уже проведены мероприятия по предварительной подготовке на месте установки и созданию необходимой инфраструктуры, проведены необходимые переговоры с поставщиком. 
• Сроки проведения технического оснащения Для проведение технического оснащения потребуется не более 5 месяцев, из которых 3 месяца – это изготовление и подготовка МР томографа, до 1 месяца уйдет на установку, монтаж и наладку, и еще до 1 месяца на запуск в эксплуатацию. Далее начнется предоставление услуг исследований и диагностики.
• Источники финансирования:
заемные средства 25 000,0 тыс.руб. (для расчетов проекта предполагается целевое инвестиционное кредитование под 15% годовых сроком на 5 лет, однако это лишь один из вариантов финансирования, так как возможно и получение лизинга на более выгодных условиях) 
• Основные интегральные и финансовые показатели
Период расчетов (длительность проекта), мес. (лет) 60 (5)
Инвестиции в проект, тыс.руб. 25 000,0 
Ставка дисконтирования (D), % 9,81 
Чистая приведенная стоимость (NPV) при D = 0, тыс.руб. 30 199,9 
Чистая приведенная стоимость (NPV) при D = 9,81%, тыс.руб. 17 829,7 
Срок окупаемости (РВР), мес. (лет) 32,3 (2,69)
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP), мес. (лет) 36,6 (3,05)
Внутренняя норма доходности (IRR), % 36,97 
Индекс прибыльности (PI) 2,21 
Индекс прибыльности с учетом дисконтирования (PI) 1,71 
Коэффициент покрытия ссудной задолженности 1,82 
Точка безубыточности (BEP), % 53,71 
Выручка от реализации, тыс.руб. 100 100,0 
Чистая прибыль, тыс.руб. 43 533,2 
Сумма налоговых отчислений, тыс.руб. 13 358,6 
EBITDA, % 75,30 
EBITDA, тыс.руб. 75 378,0 

 

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

1.1. Сущность проекта

Проект предусматривает приобретение, установка  и запуск ТМ-томографа АЗ-360 производства НПФ «Аз» для оказания наиболее востребованных в регионе услуг МРТ обследований. При создании данного томографа использовался магнит новой конструкции, благодаря чему удалось сделать более свободный доступ к пациенту для рутинной диагностики. В настоящее время наблюдается существенное превышение спроса на МРТ исследования над предложением. Имеющиеся томографы либо являются не достаточно современными, либо в клиниках отсутствуют специалисты требуемого уровня. В РСО-Алания работают с переменным успехом 4 томографа, при этом население в большинстве случаев для проведения диагностики выезжает в г.Нальчик, г.Ставрополь, г.Краснодар и другие регионы. ООО «МЕДФАРН» работает с 2011 г. и имеет многопрофильный медицинский центр, ориентированный на предоставление широкого комплекса лечебно-диагностических услуг для населения. В Центре применяются современные методы диагностики и лечения благодаря новейшему оборудованию и высокому профессионализму медицинского персонала, работают врачи высшей категории, доктора и кандидаты наук, имеющие большой опыт и уникальные навыки. Лаборатория Центра оснащена самым современным оборудованием, позволяющим быстро и качественно провести необходимые исследования. В нашем Центре можно пройти следующие диагностичестические исследования: УЗИ, ЭКГ, ЭХО-КГ, цитология, биохимия крови, гематология и многие другие.
 Предлагаются следующие направления диагностики и лечения: терапия, кардиология, ревматология, неврология, психиатрия, хирургия, гинекология, генетика и многие другие. Мануальная терапия (лечебный массаж) поможет в восстановлении организма и улучшит самочувствие, а озонотерапия снимет стресс и его последствия. В распоряжении клиентов не менее 48 профессиональных специалистов в разных областях. 
Полный список диагностики, исследований и лечения: 
1.    Консультативно-диагностические кабинеты
Урология
Акушерство-гинекология
Оториноларингология
Гематология
Кардиология
Педиатрия
Профпатология
Психиатрия
Психотерапия
Психиатрия-наркология
Пульмонология
Ревматология
Терапия
Травматология и ортопедия
Хирургия
Генетика
Неврология
Дерматовенерология
Эндокринология
Рефлексотерапия
Гастроэнтерология
Эндоскопия
2.       Кабинет лучевой диагностики
УЗИ
3.        Кабинет функциональной диагностики
ЭКГ – электрокардиография
Ультразвуковое исследование сердца (ЭХО-КГ)
Диагностика функций внешнего дыхания (спирометрия)
4.     Лаборатория
ПЦР (полимеразная цепная реакция)
Биохимический
Цитологический
Серологический
Иммуногематологический
Общеклинический vla
Гематологический
5.     Кабинет экстракорпоральных методов лечения
Плазмаферез
Плазмосорбция
Озонотерапия
6.     Кабинет физиотерапии
Лечебный массаж
7.     Дневной стационар
8.     Выдача листков временной нетрудоспособности
9.     Выдача направлений на МСЭК
10.   Организация лечения на базе ведущих лечебных учреждений 
        Грузии и Германии
11.   Медицинские осмотры (предварительные и периодические)
12.   Медицинские осмотры (предрейсовые, послерейсовые)
 
 
 
 
 
 
Медицинский центр «МедФарн» выдает листки временной нетрудоспособности, с 2014 г. Центр работает в системе ОМС
В Центре можно пройти медицинские осмотры предрейсовые и послерейсовые, имеется дневной стационар, позволяющий проводить необходимое и эффективное лечение наших пациентов без лишних затрат времени и сил.
Мы предлагаем индивидуальный и внимательный подход к каждому пациенту. 
В обширном спектре предоставляемых востребованных услуг не хватает пожалуй только наличия МР-томографа. Его использование позволит вывести работу Центра на еще более высокий уровень, так как расширится перечень и улучшится качество предоставляемых услуг. Кроме того, важно отметить, что с 2014г. Центр работает с ФОМС. 
Количество постоянно работающих сотрудников, включая профессиональный медицинский и управленческий персонал – более 50 человек.
Центр зарегистрирован в качестве юридического лица 11.11.2011г., ОГРН 1111513011895, ИНН 1513030860.
Юридический адрес:  362007, РСО-Алания, г.Владикавказ, ул.Цаголова 8/11, фактический адрес: РСО-Алания, г.Владикавказ, ул.Гаппо Баева, 11, тел: (8672) 531531, www.medfarn.ru. 
Форма собственности – частная, уставный капитал 10 000 руб., учредителями являются: Фарниев Виталий Владимирович 50% и Кулова Рита Дашкиновна 50%. 
Лицензия на осуществление деятельности: ЛО-15-01-000253 выдана Министерством здравоохранения РСО – Алания, 15 марта 2013, бессрочно.
Согласно предоставленных документов, по итогам 2013г. стоимость основных средств составила 4 320 тыс.руб. В настоящее время у Центра отсутствуют действующие кредитные обязательства, кредитная история положительна. Собственные финансовые возможности позволяют приобретать не дорогое оборудование и оснащение, а также финансировать текущую деятельность и приносить прибыль, но на приобретение дорогостоящего оборудования стоимостью 25,0 млн.руб. собственных средств недостаточно. Однако, на формирование первоначальных оборотных средств для запуска собственных средств будет достаточно.
Реализация данного проекта увеличит долю Центра на рынке медицинских услуг, сделает доступнее и качественнее МРТ исследования и диагностику,  будут увеличены налоговые поступления. 

1.2. Предпринимательский замысел.

Разработка настоящего проекта базируется на необходимости поиска оптимальных технических и технологических решений в области эффективного использования имеющегося на предприятии интеллектуального и технического потенциала, обеспечивающего устойчивое развитие в условиях рыночной экономики.
В настоящее время преимуществом владеют центры, предлагающие наиболее широкий комплекс востребованных современных технологичных услуг по доступным ценам с относительно низкими затратами.
Приходящие на смену устаревшим новые технологии в производстве окончательно и однозначно диктуют необходимость их использования, так как задают новую планку качества и стоимости медицинских услуг. 
Применительно к ООО «МЕДФАРН» установка и запуск ТМ-томографа являются приоритетным направлением развития. 
Перспективность данного проекта и эффективность инвестиций обусловлена следующим рядом факторов:
в проекте максимально используется имеющийся потенциал предприятия;
принятые технические и технологические решения соответствуют современному уровню;
планируемый уровень затрат и планируемый уровень цен на предлагаемые услуги создают резерв для продвижения на рынке;
срок окупаемости проекта не превышает трех лет (с учетом дисконтирования – трех с половиной лет).
Приведенный в данном бизнес-плане анализ дает основание утверждать, что настоящий инвестиционный проект отвечает основным требованиям, предъявляемым к эффективным проектам с рациональным использованием кредитных ресурсов.

1.3. Поддержка проекта.

Учитывая объявленный курс на интенсификацию и активизацию инновационной и инвестиционной деятельности Правительством РСО-Алания и АМС г.Владикавказа можно с уверенностью располагать на поддержку со стороны органов республиканской и местной власти, так как реализация проекта позволяет расширить и улучшить не только современные высокотехнологичные медицинские услуги, но и повысить уровень жизни населения региона.

2. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН.

2.1. Технологическое оборудование.

Проект предусматривает приобретение, установка  и запуск ТМ-томографа АЗ-360 производства НПФ «Аз» (www.az-mri.com):
 
 
По предварительным условиям контракта, в первую очередь необходимо оплатить 60% стоимости в размере 15,0 млн.руб., далее после окончания изготовления для установки, монтажа и наладки оплачивается 30% в размере 7,5  млн.руб. и уже в самом конце при запуске оставшиеся 10% в размере 2,5 млн.руб.

2.2. Затраты и себестоимость продукции.

В целом затраты и себестоимость за весь период реализации проекта складывается из следующих составляющих:

Наименование Сумма, тыс.руб. Доля, %
Заработная плата врачей 14 300,00 72,00 
Расходные материалы 2 200,00 11,08 
Аренда 2 800,00 14,10 
Административные 560,00 2,82 
Всего 19 860,00 100,00 
 

Прямые расходы в расчете на 1 обследование составляют (руб.):
Заработная плата врачей 500,00 
Расходные материалы 76,92 

Общие издержки (постоянные затраты) за 1 месяц работы:
Наименование постоянных затрат Исходная сумма, тыс.руб. /мес. Месяц начала затрат Кол-во месяцев платежа
1 Аренда 50,0 5 56
2 Административные 10,0 5 56

Совокупные производственные затраты:
Наименование Ед. ВСЕГО за 1 2 3 4 5
изм. весь проект год год год год год
Условно-переменные (прямые) затраты
Фактическое использование затрат тыс.руб. 16 500 2 100 3 600 3 600 3 600 3 600 
Заработная плата врачей тыс.руб. 14 300 1 820 3 120 3 120 3 120 3 120 
Расходные материалы тыс.руб. 2 200 280 480 480 480 480 
Условно-постоянные (косвенные) издержки
Аренда тыс.руб. 2 800 400 600 600 600 600 
Административные тыс.руб. 560 80 120 120 120 120 
Всего условно-постоянные издержки тыс.руб. 3 360 480 720 720 720 720 
ВСЕГО затраты тыс.руб. 19 860 2 580 4 320 4 320 4 320 4 320 


2.3. Программа предоставления услуг.

Предполагается, что при выходе на полную проектную мощность будет реализовываться не менее 20 обследований в сутки, что составит не менее 520 в месяц.
Выход на проектную мощность займет не менее 3х месяцев.
 
Наименование Ед. ВСЕГО за 1 2 3 4 5
изм. весь проект год год год год год
Обследование  
Цена реализации руб. 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 
Объем реализации шт. 28 600 3 640 6 240 6 240 6 240 6 240
Выручка от реализации тыс.руб. 100 100 12 740 21 840 21 840 21 840 21 840
Реализовано, всего тыс.руб. 100 100 12 740 21 840 21 840 21 840 21 840

2.4. Основные средства и амортизация.

Проект предполагает создание следующих основных средств:
Наименование основного средства Исходная стоимость, тыс.руб. Срок службы, лет Норма амортизации, % годовых Сумма ежемес. амор. отчисл, руб.
1 МР томограф Аз-360 25 000,0 10 10,00 208 333,3 
ИТОГО: 25 000,0 208 333,3 
Амортизационные отчисления в расчетах приняты в соответствии с нормативными значениями. 
Метод амортизации принят линейный.
При расчете амортизации были использованы следующие нормативные акты:
Постановление Правительства Российской Федерации  от 1 января 2002 г. N 1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы»;
Общероссийский классификатор основных фондов ОК 013-94.
Наименование Ед. ВСЕГО за 1 2 3 4 5
изм. весь проект год год год год год
Первоначальная стоимость ОС        всего, в том числе: тыс.руб. 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 
МР томограф Аз-360 тыс.руб. 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 
Сумма амортизационных отчислений всего тыс.руб. 11 667 1 667 2 500 2 500 2 500 2 500 
МР томограф Аз-360 тыс.руб. 11 667 1 667 2 500 2 500 2 500 2 500 
Остаточная стоимость ОС всего            в том числе: тыс.руб. 13 333 23 333 20 833 18 333 15 833 13 333